开展调查研究 下好常态化地方金融审计监督“先手棋”

   近日，湖南省审计厅贯彻落实党中央关于“在全党大兴调查研究，作为在全党开展主题教育的重要内容”的决定，积极推进研究型审计，聚焦“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”三大金融工作任务，组织对省属金融机构开展调查研究，探索建立常态化审计监督制度，更好服务省属金融机构高质量发展。
    此次省属金融机构调查研究，充分发挥审计常态化“经济体检”作用，主要围绕政策、运营、数据三个方面深入开展。政策调研，重点对金融领域中央和省委、省政府重大政策措施、相关法律法规以及省属金融机构在政策执行中存在的普遍性、倾向性问题进行研究分析，并就目前金融领域热点难点问题进行深入探讨,了解主要政策出台背景、改革发展方向和具体执行情况。运营调研，重点对省属金融机构公司治理、风险管控、经营业务、金融产品等进行系统梳理、分析研究，合理预判各类金融机构主要业务的审计关注点。数据调研，重点对省属金融机构在用在建的财务系统、业务系统和管理系统进行摸底调研，明确常态化监督目标，提出数据采集需求，构建标准化数据结构。
    下一步，省审计厅将依据调查研究的结果，探索建立地方金融领域牵头研究协调制度和大数据常态化分析监督制度。一是做好常态化政策研究。对省属金融机构开展常态化政策研究，将研究分析关口前移至立项阶段，建立项目台账，科学制定金融审计项目计划，提高项目实施效率和审计成果质量；二是做好常态化数据分析。充分运用大数据技术采集数据、分析数据、发现疑点、核实查证，将传统审计经验方法与现代信息技术手段有机结合，互为补充，提高审计研判趋势、预警风险、揭示问题的精准度和时效性。三是做好常态化审计监督。加强对省属金融机构的研究分析，当好揭示金融风险隐患的“安全员”，及时发现和揭示问题，不断增强针对性、有效性，提升地方金融审计监督效能。（孙景新）