湖南省地方税务局关于2015年度部门整体支出绩效评价的报告

根据《湖南省财政厅关于开展2015年度省级财政资金绩效评价工作的通知》（湘财绩〔2016〕3号）要求,我局对2015年度省级财政资金整体使用管理情况进行了绩效自评，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

我局2015年财政供养人员编制人数168人，实际在职人数148人，财政拨款收入5077.06万元，其中：年初预算4684.49万元，本年追加预算为392.57万元；年初财政拨款结转结余373.07万元，年末财政拨款结转结余543.42万元，财政拨款实际支出4906.71万元,其中基本支出3939.76万元，项目支出966.95万元。

二、绩效自评情况

按照文件要求，我们从预算编制、预算执行、基本支出、项目支出、重点工作完成情况等方面对我局2015年度部门整体支出情况进行绩效自评，具体情况如下（各项指标评价情况详见附件1、附件2）：

（一）预算编制情况。增强行政成本意识，细化经费预算编制，严控“三公”经费支出，在保证机关正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，进一步压缩“三公”经费预算，2015年“三公”经费预算471万元，较上年预算减少30万元，“三公”经费变动率-5.99%。

（二）预算执行情况。2015年财政拨款收入5077.06万元，年初财政拨款结转结余373.07万元，年末财政拨款结转结余543.42万元，财政拨款实际支出4906.71万元，无新建楼堂馆所项目。各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定，预算完成率90.03%，预算控制率8.38%。

（三）基本支出情况。2015年基本支出3939.76万元，年初预算3759.49万元，本年追加预算313.67万元，主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，人员经费和日常公用经费，其中，日常公用经费支出1540.88万元，日常公用经费年初预算1626.49万元，公用经费控制率94.74%。

（四）项目支出情况。2015年项目支出年初预算925万元，本年追加预算78.9万元，实际发生项目支出966.95万元，是指单位为完成特定工作任务而发生的支出。其中：业务工作专项支出771.73万元，主要用于税制改革、税法宣传、征收管理、税源监控、信息化建设等方面；运行维护专项支出195.22万元，主要用于信息平台建设、房屋及设备维修维护更新改造等方面。项目支出严格纳入预算管理，根据批复的预算严控各项支出，按照资金用途专款专用，资金运转规范有序。

（五）“三公”经费情况。进一步完善“三公”经费管理办法，各项支出严格遵照年初预算执行，严控“三公”经费支出， 2015年“三公”经费年初预算471万元，实际支出387.34万元，“三公”经费控制率82.24%， “三公”经费实际支出比上年减少46.29万元，下降10.67%，“三公”经费控管主要采取以下措施：一是在公务接待中做到了“四严格”，即严格预算管理，规定接待经费严格控制在预算额度内使用；严格审批程序，执行先审批，后接待的程序；严格接待标准，用餐基本上安排在机关食堂；严格报账审批，接待费报销须提供规定的原始凭据作为报销凭证。二是对公务车辆管理实行“四定”，即定点维修、定点加油、定点保险和定点集中停放制度。每月公布一次各类车辆行车里程及公里油耗情况，并把车辆燃油费和维修费列入驾驶员年度考核内容；严禁公车私用，每周都有专人对公车入库情况进行巡查登记，设立了车辆使用及运行记录台账，要求驾驶员详细记录每次出车情况，确保了车辆的安全使用。三是严格执行因公出国（境）有关规定，压缩因公出国（境）团组数和因公出国（境）人员人数，严控因公出国（境）支出。
    （六） 政府采购情况。规范执行政府采购相关规定，达到政府采购标准的采购项目，依照省财政厅公布的湖南省政府集中采购目录及政府采购限额标准，按照政府采购的要求和程序，实行政府采购， 2015年我局政府采购项目均纳入了预算管理，政府采购执行率92.88%。我局坚持保障需要、合理配备，从严控制的固定资产购置原则， 2015年我局顺利推行固定资产实物管理软件上线，实现资产即时动态实物管理，更加有效地实现我局固定资产的合理配备和使用，提高固定资产使用效率，减少了固定资产购置支出，有效降低了行政成本。

（七） 预决算信息公开情况。按规定的时限和内容在我局门户网站上公开预决算相关信息，按要求完成预决算信息公开工作。

（八）工作绩效情况。2015年我局设置四类指标对全局工作进行绩效考评，其中，行政效能、队伍形象、满意服务三类30项为共性指标，从税收法制建设、干部队伍建设、党风廉政建设、服务品质建设等方面考评各部门工作；改革发展类138项为个性指标，从机关建设，干部管理、教育培训、执纪监督、征管效能，税制改革、财务管理、信息管税、依法治税、纳税服务，内部管理等方面对各部门重点工作完成情况进行考评。全年各部门在完成工作、尽职履职方面情况良好。

三、改进方向

进一步加强财政资金预算绩效管理，更加科学合理编制经费预算；进一步完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，加强“三公”经费管理，规范财务核算，有效降低行政成本，提高财政资金使用效率。

附件1    

      部门整体支出绩效评价基础数据表

附件2

部门整体支出绩效评价指标表