商业健康险税收优惠政策落地

　　湖南新闻网消息 据长沙晚报报道 5月6日，国务院常务会议决定试点对购买商业健康保险给予个人所得税优惠。个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。星城保险业人士表示，这意味着健康险迎来重大利好。

　　政策

　　商业健康险个税优惠破冰

　　会议指出，发展商业健康保险，与基本医保衔接互补，可以减轻群众医疗负担，提高医疗保障水平。借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点。个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。

　　从国际经验看，税收优惠无疑是最有效的政策杠杆之一。泰康人寿湖南分公司一位工作人员解释，假设个税免征额是100元，如果你收入是101元，是要纳税的，但如果你拿出2元钱来买保险，那么默认你的收入是99元，也就无需纳税了。

　　具体到这次的新政，一年2400元额度，分布到每个月的额度为200元。上述工作人员解释：“可简单理解为每月个人所得税免征额提高到200元，按照目前个人免征额3500元计算，如果购买了商业健康险保费超过2400元，每个月个税免征额提高到3700元。”

　　现状

　　商业健康险赔付支出占比较低

　　保监会最新数据显示，2015年一季度，全国保险业实现原保费收入8425.4亿元，同比增长20.37%。其中，健康险业务原保险保费收入652.10亿元，同比增长32.60%。

　　但商业健康险赔付支出在医疗总卫生费用中的占比较低。数据指出，目前我国商业健康保险赔付支出在医疗卫生总费用中占比为1.3%，而德国、加拿大、法国等发达国家的平均水平在10%以上，美国高达37%。

　　并且，健康险保费规模仍然较小。保监会公布的数据显示，与保险业自身发展相比，健康险在总保费中占比为8%左右，占人身险保费收入的12%。以美国为例，美国健康险保费占保险业保费收入的40%。此外，健康险人均保费仍然较低。我国健康险的人均保费为116元，美国和德国2013年的数据分别为美国16800元，德国3071元。

　　影响

　　健康险市场迎来红利

　　巨大的差距也意味着巨大的空间。因此，市场对新规寄予厚望。业内人士分析，商业健康险税收优惠落地可以提高健康险的投保率，通过税收优惠提高国民健康险市场普及度。政策利好已经率先在资本市场上有所反应。5月6日早盘，四大保险股中有3只涨停，下午随大盘下跌有所回落。

　　其实，政策出台并不突然。今年2月，保监会副主席黄洪在对去年出台的保险新国十条进行解读时，曾提到年轻人需对未来健康保障做出合理规划，被解读为“劝”年轻人买保险。目前，我国已有100多家保险公司开展商业健康保险业务，健康保险产品涵盖疾病险、医疗险、护理险和失能收入损失险四大类，覆盖产品2200多个，保费收入达1100多亿元。